Тема: «системы страхования».

Величина, условия и метод страхового возмещения убытка в имущественном страховании зависят от системы страхования ответственности страховщика.

Система страховой ответственности обусловливает соотношение между страховой суммой застрахованного имущества и фактическим убытком, т.е. степень возмещения возникшего ущерба.

Наибольшее распространение получили следующие системы страхования:

1. Страхование по системе действительной стоимости имущества . При данной системе страхования величина страхового возмещения определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. Страховое возмещение равно величине ущерба. Здесь страхуется полный интерес.

Пример: Стоимость объекта страхования 5 млн. руб. В результате пожара погибло имущество, т.е. убыток страхователя составил 5 млн. руб. Величина страхового возмещения составит 5 млн. руб.

2. Страхование по системе пропорциональной ответственности . Данная система означает неполное или частичное страхование стоимости объекта. При страховании по системе пропорциональной ответственности проявляется участие страхователя в возмещении ущерба, т.е. страхователь принимает часть риска на себя. Чем больше возмещение ущерба на риске страхователя, тем меньше степень страхового возмещения. Иначе говоря, здесь страхуется частичный интерес. Степень полноты страхового возмещения тем больше, чем меньше разница между страховой суммой и оценкой объекта страхования.

Размер страхового возмещения рассчитывается по формуле:

где СВ – страховое возмещение; У – фактическая сумма ущерба; СС – страховая сумма по договору; СО - стоимостная оценка застрахованного объекта.

Пример: Имущество стоимостью 540 тыс. руб. застраховано по системе пропорциональной ответственности. Страховая сумма составляет 280 тыс. руб. В связи с повреждением объекта ущерб страхователя составил470 тыс. руб. Рассчитайте размер страхового возмещения?

Решение : 280*470/540=246,7 тыс. руб.

3. Страхование по системе первого риска . При данной системе страховая сумма ниже действительной стоимости имущества, и предусматривается выплата страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх размера суммы (второй риск) не возмещается.

Пример: Объект стоимостью 120 тыс. руб. застрахован по системе первого риска. Страховая сумма составляет 50 тыс. руб. Ущерб страхователя в результате повреждения объекта – 74 тыс. руб. Определите сумму страхового возмещения. Решение: 50 тыс. руб

Пример: Комбайн стоимостью 890 тыс. руб. застрахован по системе первого риска на сумму 400 тыс. руб. Определите размер страхового возмещения, если ущерб страхователя в связи с повреждением комбайна составил 380 тыс. руб. Решение: 380 тыс. руб

4. Страхование по системе восстановительной стоимости означает, что страховое возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида. Износ имущества не учитывается. Страхование по восстановительной стоимости соответствует принципу полной страховой защиты. В РФ не применяется.

5. Страхование по системе дробной части. При данной системе страхования устанавливаются две страховые суммы: страховая сумма и показная стоимость. По показной стоимости страхователь обычно получает покрытие риска, выраженное натуральной дробью или в процентах. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части, поэтому страховая сумма будет меньше показной стоимости. Страховое возмещение равно ущербу, но не может быть выше страховой суммы.

В случае, когда показная стоимость равна действительной стоимости объекта, страхование по системе дробной части соответствует страхованию первого риска.

Если показная стоимость меньше действительной стоимости, страховое возмещение рассчитывается по формуле:

где СВ – страховое возмещение; У – фактическая сумма ущерба; П – показная стоимость; СО - стоимостная оценка застрахованного объекта.

Пример: Стоимость застрахованного имущества показана в сумме 4 млн. руб., действительная стоимость 6 млн. руб. В результате кражи ущерб составил 5 млн. руб. Определить страховое возмещение. Решение: 4*5/6=3,3 млн. руб

6. Страхование по системе предельной ответственности означает наличие определенного предела суммы страхового возмещения (чаще всего 70-80% размера ущерба). При этой системе обеспечения величина возмещенного ущерба определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Если в результате страхового случая уровень доходов страхователя будет меньше установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом. Страхование по системе предельной ответственности обычно используется при страховании крупных рисков, страховании доходов и страховании урожая сельхозкультур.

Пример: Средняя стоимость урожая моркови в сопоставимых ценах составила 320 тыс. руб. с!га. Фактическая урожайность 290 тыс. рублей. Ущерб возмещается в размере 70%. Определите сумму страхового возмещения?

Решение: Ущерб=320-290=30 тыс. руб; Страх. возмещение=30*0,7=21 тыс. руб с 1га.

Пример: Урожай ячменя застрахован по системе предельной ответственности исходя из средней за 5 лет урожайности 23 ц с 1 га на условиях выплаты страхового возмещения в размере 70% полученного ущерба. Фактическая урожайность составила 19ц с 1 га. Рассчитайте ущерб страхователя и сумму страхового возмещения, если площадь посева – 200 га, а закупочная цена ячменя – 250 руб. за 1 ц.

Решение: Ущерб=(23-19)*200*250=200000; Возмещение=200000*0,7=140 тыс. руб.

Пример: Урожай моркови застрахован по системе предельной ответственности исходя из стоимости урожая 20 тыс. руб. с 1 га. Фактически с 1 га собрано моркови на 15 тыс. руб. Площадь посева 50 га. Ущерб возмещается в размере 75%. Рассчитайте сумму страхового возмещения, если страховое возмещение выплачивается в размере 80% полученного ущерба.

Решение: Ущерб=(20-15)*50=250 тыс. руб; Возмещение=250*0,75=187,5 тыс. руб.

В настоящее время для каждого человека важно наличие определенных гарантий, которые способны не только обеспечить финансовую защиту имущества, но и предоставить самим гражданам уверенность в завтрашнем дне и в том, что даже при полной или частичной потере трудоспособности они получат поддержку от работодателя или государства. Достичь этого можно благодаря системе страхования, существующей за счет взносов заинтересованных лиц.

Описание

Каждому человеку, решившему заключить страховое соглашение или уже подписавшему его, важно знать, что такое страховое обеспечение. Это страховая выплата, которая при страховании имущественной собственности иногда называется страховым возмещением. Оно указывает на степень стоимостной оценки имущества, прописанной в соглашении (страховой суммы), по отношению к его фактической стоимости.

Иными словами, это стоимостное выражение некоторой суммы в определенной валюте, на которую и заключено страховое соглашение. Понятие страхового обеспечения используется для установления общих обязательств страховщика во всей совокупности осуществляемых видов страхования.

Если страхователь понесет убытки, он может получить компенсацию как в денежном виде, так и в натуральном выражении. Например, в автомобильном страховании компания может вместо выплаты возмещения осуществить ремонт автомобиля или заменить его детали.

Для получения компенсационных выплат необходимо наступление страхового случая - происшествия, прописанного в договоре. После возникновения данного события и его признания в качестве страхового страхователь получает право на возмещение убытков со стороны страховщика.

Формы страхового обеспечения

Происходящие страховые события подразделяются на различные группы. Наиболее популярна классификация форм по объекту страхования, которая включает в себя следующие категории:

1. Имущественное страхование. Основное назначение осуществления страхования имущества - официальная защита недвижимости и компенсация возможного ущерба. К его объектам относится любое имущество, находящееся в собственности страхователя:

• транспорт;
• жилая недвижимость;
• земельные участки;
• урожай;
• животные;
• инвентарь;
• оборудование и т. д.

2. Личное страхование. Позволяет застраховать здоровье и даже жизнь человека. Оно включает в себя:

• страхование здоровья и жизни;
• социальное страхование;
• пенсионное страхование;
• медицинское страхование и др.

Эта разновидность страхования позволяет обеспечить защиту от возможных рисков, угрожающих работоспособности человека, его здоровью и в некоторых случаях жизни. Поскольку объективно оценить жизнь или смерть невозможно, страховые суммы рассчитываются с учетом финансовых возможностей страхователя и его пожеланий. При этом застрахованное физическое лицо может только попытаться предотвратить финансовые трудности, которые будут вероятны после потери работоспособности или смерти.

Системы страхового обеспечения

Термин «система страхового обеспечения» используется для формулировки способа компенсации понесенных убытков. В зависимости от системы рассчитывается соотношение между страховым обеспечением и реальным убытком. Например, если объект, оцененный на 10 млн рублей, застраховать на 5 млн, то в данном случае уровень страхового обеспечения составит 50 %.

Существует несколько систем с использованием различных методов компенсации убытков.

Страхование по фактической стоимости

Этот вид страхования распространен довольно широко. Система страхования начинает применяться после стоимостной оценки имущества в тот же день, когда был заключен и подписан договор. Размер суммы компенсации при возникновении страхового события составит действительную стоимость объекта. Оплата будет произведена полностью.

Система пропорциональной ответственности

При выполнении неполного страхования имущества различных отраслей предпринимательства часто используется система пропорциональной ответственности. Компенсационная выплата при этом составит ту долю убытка, которая будет равна соотношению страховой оценки и реальной стоимости имущественного объекта. Отсюда следует, что отношение страховых выплат к понесенным убыткам будет соответствовать отношению страховой суммы к стоимостной оценке имущества.

Система первого риска

Суть данной системы в том, что нанесенные имуществу повреждения в пределах указанной в соглашении страховой суммы будут выплачены в полном размере (так называемый первый риск), а убытки свыше оговоренной суммы (так называемый второй риск) не возмещаются. Подобный способ страхования чаще всего применяется при оформлении договоров обеспечения сохранности личного транспорта и недвижимости.

Допустим, страховая сумма при заключении соглашения составила 10 млн рублей. Тогда убыток в 5 млн рублей будет возмещен. Однако если сумма ущерба составит 14 млн рублей, страховщик выплатит потерпевшему 10 млн рублей, а остальная сумма (4 млн рублей) останется непогашенной.

Страхование по первоначальной стоимости

Система, используемая при страховании по восстановительной имущественной стоимости, применяется при заключении и подписании соглашения, в котором указывается, что объем страхового возмещения составляет цену имущества без учета начисленного износа. Получается, что сумма компенсационных выплат будет равна стоимости нового объекта соответствующего вида.

Система предельной ответственности

Данная система страхования используется довольно редко. Способ сложился исторически и применялся в СССР до 1934 года при оформлении страхования на овощные и садовые культуры в сельском хозяйстве. Сущность метода - в определении в договоре минимума и максимума суммы возмещаемого ущерба.

Система двойного (тройного) страхования

Иногда бывают ситуации, когда страхователь на один и тот же объект заключает договоры с разными страховщиками. В результате общая сложенная сумма компенсационных выплат от всех страховых компаний теоретически может превысить реальную стоимость объекта. В такой ситуации, если страховое событие все-таки произошло, страховая компенсация распределяется пропорционально между страховщиками соответственно суммам выплат, которые значатся в договорах, благодаря чему уменьшается объем страховой ответственности каждого из них.

Допустим, реальная стоимость имущественного объекта составляет 10 млн рублей. С одной страховой компанией физическое лицо заключило договор на 9 млн рублей, а с другой - на 6 млн. Тогда в случае полного уничтожения застрахованного имущественного объекта общая сумма страхового обеспечения от обоих страховщиков будет равна 10 млн рублей. Первая компания выплатит 6 млн рублей, а вторая - 4 млн рублей.

Некоторые из вышеперечисленных систем страхования могут использоваться и при заключении соглашений личного страхования (а не только в имущественном страховании).

Оформление договора

Форма соглашения всегда утверждается регламентом, действующим в страховой компании, и является предустановленным документом определенного образца, доказывающим сам факт осуществления страхования.

В обязательном порядке договор имущественного страхования или соглашение об обеспечении личной безопасности должны содержать информацию о:

• временных сроках страхования;
• сторонах, участвующих в регистрации страхования;
• имуществе, на которое оформляется соглашение;
• сумме и порядке выплаты страховой компенсации;
• расчетных счетах в банке;
• страховых событиях;
• размерах и периодичности уплаты взносов.

Заверяется соглашение подписями всех сторон и печатью страховщика.

Для оформления соглашения страхователь должен написать заявление с указанием всех условий страхования. Соглашение начинает действовать после уплаты застрахованным лицом предписанных страховых взносов и проставления на нем подписей участвующих сторон. После этого страхователь получает полис страхования - документ, который подтверждает факт подписания страхового соглашения. В нем находятся все сведения, указанные в договоре страхования.

Порядок выплаты страхового обеспечения

Основным долгом страховщика является проведение компенсационных выплат в тех ситуациях, когда наступает страховое событие.

Страховая выплата - это некоторая документально определенная сумма (может выражаться как в денежном, так и в натуральном виде), указанная в соглашении или утвержденная ФЗ «Об организации страхового дела в РФ». Она выплачивается страховщиком лицу, подписавшему с ним договор имущественного страхования (в некоторых случаях соглашение индивидуального страхования).

Предельное значение страховой суммы, выплачиваемой компанией вследствие нанесения повреждений объекту страхования, прописывается в договоре, в котором также указывается срок действия соглашения. Страхователю для получения компенсационного обеспечения необходимо собрать все документы, утвержденные законом и доказывающие наступление страхового события, а также предъявить документ, идентифицирующий личность, и полис страхования.

Оговоренная соглашением страховая сумма может быть выплачена в российской валюте - рублях, если другая валюта не обозначена в договоре. При задержке обязательных выплат страховщик должен, согласно 395-й статье ГК РФ, заплатить неустойку, иногда представленную в виде процентов от неуплаченной вовремя суммы (если это предусматривается правилами соглашения).

Выплаты в страховании собственности

Страховое обеспечение - это понятие, которое чаще всего называется «страховым возмещением» при оформлении страхования собственности. Это наименование ближе к сути, так как здесь возмещаются понесенные убытки при повреждении принадлежащего страхователю имущества.

После того как наступило страховое событие, страхователь обязан предупредить о его наступлении специалиста страховой компании за временный период, указанный в соглашении. Осуществить подобное можно разными способами: с помощью телефонного звонка, письма или при личном визите. После этого предъявляется бланк заявления на выплату страхового обеспечения, оригинал страхового полиса и независимые заключения уполномоченных органов о причинах и обстоятельствах происшествия.

Представитель страховщика после получения заявления составляет страховой акт, к которому он прикладывает различные доказательные документы: акты уценки недвижимости, акты об уничтожении имущественных объектов, акты независимой экспертизы, расчеты убытков и страховых сумм.

Затем в течение недели (если иные сроки не указаны в соглашении) осуществляется выделение средств на выплату страхового обеспечения либо в наличной, либо в безналичной форме.

Ущерб уплачивается в пределах указанной в соглашении страховой суммы. Сюда могут включаться и расходы, понесенные страховщиком во время попыток спасения имущества, даже если эти меры не дали положительного результата. Страховое возмещение в виде денежных средств может заменяться имуществом, аналогичным утерянному.

Выплаты в индивидуальном страховании

Обозначение «страховая сумма», как и понятие «страховое обеспечение», - это слово-синоним для фразы «выплаты, осуществляемые по соглашению индивидуального страхования». При этом страховая компания обязуется единожды или с определенной периодичностью уплачивать обусловленную соглашением денежную сумму в зависимости от условий заключенного договора в тех случаях, когда был достигнут установленный возраст, произошло нанесение ущерба здоровью застрахованного лица, а также при возникновении иного страхового события. Выплачиваться могут пенсии, аннуитеты - фиксированные суммы, уплачиваемые с некоторой периодичностью, ренты - последовательные периодические выплаты.

Снятие выплат со страховщика

Страховая компания имеет полное право не выплачивать страховое обеспечение. Это допустимо в следующих случаях, предусмотренных законодательно:

1) если страхователь не предупредил о наступлении страхового события в оговоренные сроки;

2) если страховое событие возникло по причине умысла со стороны страхователя;

3) из-за грубой неосторожности страхователя (недостаточная причина для отказа на выплату компенсации в индивидуальном страховании);

4) когда произошло действие непреодолимой силы:

• военные маневры,
• ядерный взрыв,
• гражданская война;

5) если конфискация имущества или его разрушение были произведены уполномоченными государственными органами.

В остальных ситуациях страховщик обязан возместить в полном размере все убытки, понесенные застрахованным лицом, выгодоприобретателем или страхователем.

Заключение

Страховое обеспечение - это понятие, которое имеет несколько значений. В одних случаях оно применяется для указания сумм, уплачиваемых в личном страховании, в других - указывает на отношение страховой оценки к полной стоимости застрахованного объекта недвижимости в имущественном страховании. Оплата страхового обеспечения может осуществляться как в наличном и безналичном денежном, так и в натуральном выражении, причем общая сумма компенсации зависит от категории страхового события и положений, прописанных в соглашении.

В некоторых случаях страховая компания имеет полномочия не возмещать ущерб, нанесенный имуществу или причинивший вред здоровью. Чаще всего это обуславливается причинами, в возникновении которых виноват сам страхователь.

В организации страхового обеспечения, которое определяет объем ответственности страховщика и включает выплату страхового возмещения страхователю в случае непредвиденного наступления страховых случаев, различают следующие системы страхования :

1) пропорциональной ответственности;

2) первого риска;

3) "дробной части";

4) восстановительной стоимости;

5) предельного страхового обеспечения.

1. Страхование выполняемое по системе пропорциональной ответственности - организационная форма установленного страхового обеспечения, по которому предусматривается выплата страхового возмещения в заранее договоренной фиксированной доле (пропорции). Страховое возмещение чаще всего выплачивается в размере той части нанесенного ущерба, в какой страховая установленная сумма составляет пропорцию относительно оценки объекта страхования.

Например, в случае если страховая сумма равна 50% от стоимости объекта страхования, то и размер страхового возмещения составляет 50% от фактической суммы ущерба. Пропорциональная система предполагает участие страхователя в процессе возмещения убытков. Указанная доля страхователя (т.е. не возмещенная страховщиком часть убытка - в нашем примере 50%) в покрытии ущерба называется страховой франшизой, или же собственным удержанием страхователя. При этом уровень ответственности страховщика в возмещении ущерба застрахованного настолько выше, насколько меньше разница между стоимостной оценкой понесшего ущерб объекта страхования и страховой суммой.

2. Страхование может происходить по системе первого риска - это организационная форма страхового обеспечения, в необходимый момент которая предусматривает выплату установленного страхового возмещения в размере причиненного фактического ущерба, но не более заранее определенной сторонами страховой суммы. Под "первым риском" в данном случае понимают риск, стоимостная оценка которого не превышает положенной страховой суммы. При страховании по такой системе ущерб в пределах установленной страховой суммы (первый риск) возмещается в полном объеме, а убытки, превышающие страховой суммы (второй риск), страховщиком не возмещаются.

3. Страхование которое выполняется по системе "дробной части" - это организационная форма страхового обеспечения, функция которой предусматривает возмещение только части стоимости объекта страхования, принимаемого по оценочной стоимости имущества. Если оценочная стоимость соответствует действительной, то тогда система страхования "по дробно доле" соответствует системе страхования по первому риску.

4. Страхование так же происходит по системе восстановительной стоимости , и означает, что возмещение убытков проходит по цене нового имущества аналогичного вида и назначения. Износ имущества не учитывается, т.е. действует принцип страхования "новое взамен старого". Такая система обеспечивает полную страховую защиту интересов страхователя. Вместе с тем, для повышения ответственности страхователя за сохранение объектов страхования, как правило, практикуется распределение ответственности между представителем страховщика и страхователем в покрытии убытков через франшизу.

5. Система предельного страхового обеспечения предусматривает, что возмещение убытков проходит по разнице между заранее установленной границей (лимитом) и достигнутым уровнем дохода (прибыли). Если в связи с произошедшим страховым случаем, уровень установленного дохода страхователя оказался ниже определенного предела, то возмещению подлежит разница которая находиться между пределом и фактически полученным доходом . Чаще всего такая система используется при страховании прибыли и других финансовых рисков.

Страховое обеспечение - это уровень страховой оценки по отношению к стоимости имущества, принятой для страхования

Страховое обеспечение - это такая денежная сумма, которая определенна заранее в договоре страхования и которая подлежит обязательной выплате страхователю по наступлению страхового случая. Как правило, размер страхового обеспечения указывается в договоре страхования, с согласия страхователя и страховщика, а сумма страхования приравнивается к размеру страхования. В личном страховании есть особенности в форме уплаты страхового обеспечения. Страхователь может получать страховую ренту, пособия, оплату медицинских расходов и прочее. Выплаты в этом случае могут быть как регулярными, в течении определенного установленного времени, так и единовременными. Регулярные выплаты происходят при страховании жизни и определяются как - аннуитеты, кроме того, они могут быть немедленными и отсроченными, пожизненными и срочными, с постоянными и переменными величинами.

Немедленные аннуитеты, их еще называют пенсиями, начинают выплачиваться при наступлении страхового случая, к примеру, при достижении определенного возраста, либо при случае возникновения инвалидности. Отсроченные аннуитеты, в свою очередь, выплачиваются через некоторый период времени, период отсрочки, который определен в договоре, после наступления страхового случая. Пожизненные аннуитеты выплачиваются соответственно до конца жизни застрахованного. И, наконец, срочные аннуитеты выплачиваются в течение периода инвалидности, т.е. в течение определенного срока.

Применяются следующие системы страхового обеспечения.

1. Система пропорционального страхового обеспечения - страхователю возмещается не вся сумма ущерба, а лишь столько %, на сколько было застраховано имущества. Оставшаяся часть возмещается самим страхователем и называется его собственным удержанием или франшизой.

СВ = ОС * У / СО,

Где ОС - страховая сумма по договору, У - фактическая величина ущерба, СО - стоимостная оценка объекта страхования, СВ - страховое возмещение.

Например, в случае если страховая сумма равна 50% от стоимости объекта страхования, то и размер страхового возмещения составляет 50% от фактической суммы ущерба. Пропорциональная система предполагает участие страхователя в процессе возмещения убытков. Указанная доля страхователя (т.е. не возмещенная страховщиком часть убытка - в нашем примере 50%) в покрытии ущерба называется страховой франшизой, или же собственным удержанием страхователя. При этом уровень ответственности страховщика в возмещении ущерба застрахованного настолько выше, насколько меньше разница между стоимостной оценкой понесшего ущерб объекта страхования и страховой суммой.

• 2. Система первого риска - возмещение ущерба не более страховой суммы, установленной по желанию страхователя в пределах полной стоимости имущества. Если сумма ущерба оказалась больше страховой суммы, то разница не возмещается. При этом ущерб в пределах страховой суммы называется первым (возмещаемым) риском, а ущерб сверх страховой суммы - вторым (невозмещаемым) риском.
• 3. Страхование которое выполняется по системе "дробной части" - это организационная форма страхового обеспечения, функция которой предусматривает возмещение только части стоимости объекта страхования, принимаемого по оценочной стоимости имущества. Если оценочная стоимость соответствует действительной, то тогда система страхования "по дробно доле" соответствует системе страхования по первому риску.
• 4. Страхование так же происходит по системе восстановительной стоимости, и означает, что возмещение убытков проходит по цене нового имущества аналогичного вида и назначения. Износ имущества не учитывается, т.е. действует принцип страхования "новое взамен старого". Такая система обеспечивает полную страховую защиту интересов страхователя. Вместе с тем, для повышения ответственности страхователя за сохранение объектов страхования, как правило, практикуется распределение ответственности между представителем страховщика и страхователем в покрытии убытков через франшизу.
• 5. Система предельного страхового обеспечения, при которой возмещается ущерб, определяемый как разница между заранее установленным пределом и фактически полученным доходам. Если в связи со страховым случаем уровень дохода страхователя оказался ниже установленного предела, то возмещению подлежит указанная разница.

Возмещение застрахованному лицу морального вреда осуществляется страхователем в соответствии с нормами гражданского права. Пособие по временной нетрудоспособности в связи с несчастным случаем на производстве или профессиональным заболеванием выплачивается за весь период временной нетрудоспособности до выздоровления или установления стойкой утраты профессиональной трудоспособности в размере 100% среднего заработка, исчисленного в соответствии с законодательством РФ о пособиях по временной нетрудоспособности.

Единовременные страховые выплаты назначаются пострадавшему, если по заключению учреждения медико-социальной экспертизы он утратил профессиональную трудоспособность в результате наступления страхового случая, а его иждивенцам - в случае его смерти.

Ежемесячные страховые выплаты предоставляются в течение всего периода стойкой утраты профессиональной трудоспособности, а в случае смерти застрахованного лица его нетрудоспособным иждивенцам: несовершеннолетним до достижения 18 лет, учащимся - до 23 лет, пенсионерам - пожизненно, инвалидам - на срок установления инвалидности. Размер ежемесячной страховой выплаты определяется как доля среднемесячного заработка застрахованного, исчисленная в соответствии со степенью утраты им профессиональной трудоспособности. При этом учитываются все виды оплаты труда по основному месту работы и по совместительству, вознаграждение по гражданско-правовым договорам и авторский гонорар, на которые начислены страховые взносы. В местностях, где установлены районные коэффициенты, процентные надбавки к заработной плате, размер ежемесячной страховой выплаты повышается на соответствующий коэффициент.

Страховое обеспечение – это уровень страховой оценки по отношению к стоимости имущества, принятой для страхования.

Применяются следующие системы страхового обеспечения.

1. Система пропорционального страхового обеспечения – страхователю возмещается не вся сумма ущерба, а лишь столько %, на сколько было застраховано имущества. Оставшаяся часть возмещается самим страхователем и называется его собственным удержанием или франшизой.

СВ = ОС * У / СО,

Где ОС – страховая сумма по договору

У – фактическая величина ущерба

СО – стоимостная оценка объекта страхования

СВ – страховое возмещение.

2. Система первого риска – возмещение ущерба не более страховой суммы, установленной по желанию страхователя в пределах полной стоимости имущества. Если сумма ущерба оказалась больше страховой суммы, то разница не возмещается. При этом ущерб в пределах страховой суммы называется первым (возмещаемым) риском, а ущерб сверх страховой суммы – вторым (невозмещаемым) риском.

3. Система предельного страхового обеспечения, при которой возмещается ущерб, определяемый как разница между заранее установленным пределом и фактически полученным доходам. Если в связи со страховым случаем уровень дохода страхователя оказался ниже установленного предела, то возмещению подлежит указанная разница.

Объект в страховании финансовых рисков

Объектом в страховании финансовых рисков может быть любое законное вложение денежных средств, сделанное с целью получения дохода, а также любые иные обоснованно предполагаемые доходы либо возможные потери, связанные с неисполнением по любой причине гражданско-правовых сделок

Билет.

Органы государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью в РФ, их место, роль, основные функции и правомочия в сфере регулирования и надзора. Ведомственные акты и нормативные документы по вопросам страховой деятельности.

Процесс регулирования деятельности страховых организаций (страхового рынка) включает в себя:

Создание нормативно-правовой базы функционирования страховых организаций;

Отбор профессиональных участников страхового рынка, поскольку не любое лицо или не любая организация могут занять место страховщика, страхового посредника и т.п.; (лицензирование)

Контроль за соблюдением выполнения всеми участниками страхового рынка (в том числе и страховщиками) норм и правил функционирования;

Систему санкций за отклонение от установленных норм и правил деятельности страховых организаций на рынке.

ФАС - устанавливает антимонопольные правила и осуществляет контроль за их исполнением;

Центральный банк РФ - регулирует особенности деятельности страховых организаций на рынке банковских услуг; Кроме названных уровней государственного регулирования деятельности страховых организаций необходимо упомянуть и регулирование деятельности страховщиков на уровне конкретных субъектов (самих страховых организаций) - это так называемый внутрихозяйственный (внутрифирменный) контроль.

Федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела), до 4 марта 2011 г. являлась Федеральная служба страхового надзора (Росстрахнадзор), находящаяся в ведении Министерства финансов РФ. Присоединена к Федеральной службе по финансовым рынкам Указ Президента РФ от 04.03.2011 N 270 "О мерах по совершенствованию государственного регулирования в сфере финансового рынка РФ» (ФСФР). Этим же Указом были переданы функции ФССН к ФСФР (п. 2 Указа), которая теперь и осуществляет функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности.

В основу законодательства, регулирующего страховое дело в России, положен Конституция РФ, ГК РФ, а также Федеральный закон «Об организации страхового дела в РФ» Гражданский кодекс Российской Федерации: Федеральный закон РФ от 30.11.1994 г. №51-ФЗ (ред. от 07.02.2011 г.); Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 30.11.2011) "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2012).. Существенную часть этой системы, помимо сугубо страхового законодательства, составляют подзаконные акты органов надзора и ведомственные нормативные документы: приказ минфина от 4 сент 2001 №69н об особенностях применения страховыми организациями плана счетов бух учета фин-хоз деятельности и инструкции по их применению; приказ минфина от 02 сент 2001 №90н об утверждении положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств; Приказ Министерства финансов Российской Федерации (Минфин России) от 2 июля 2012 г. N 100н г. Москва

"Об утверждении Порядка размещения страховщиками средств страховых резервов" и др.

основные функции ФСФР:

· принятие решений о выдаче или отказе в выдаче лицензий, об аннулировании, ограничении, приостановлении, восстановлении действия и отзыве лицензий;

· выдача и отзыв квалификационных аттестатов;

· ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела и реестра объединений субъектов страхового дела;

· осуществление контроля за соблюдением субъектами страхового дела страхового законодательства, в том числе путем проведения проверок их деятельности;

· осуществление контроля за соблюдением субъектами страхового дела, в отношении которых принято решение об отзыве лицензии, сведений о прекращении их деятельности или об их ликвидации;

· выдача предписаний субъектам страхового дела при выявлении нарушений ими страхового законодательства;

· получение, обработка и анализ отчетности, представляемой субъектами страхового дела;

· обращение в случаях предусмотренных законом в суд с исками о ликвидации субъекта страхового дела -- юридического лица или о прекращении субъектом страхового дела -- физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя;

· обобщение практики страхового надзора, разработка и представление в установленном порядке предложений по совершенствованию страхового законодательства, регулирующего осуществление страхового надзора.

По российскому законодательству государственному регулированию подлежат:

ѕ деятельность страховщиков и перестраховщиков (продавцов страховых услуг);

ѕ деятельность страховых посредников;

ѕ деятельность страхователей, застрахованных и выгодоприобретателей (потребителей страховых услуг)

Основными направлениями государственного регулирования страховой деятельности являются:

1) прямое участие государства в становлении страховой системы защиты имущественных интересов;

2) законодательное обеспечение становления и защиты национального страхового рынка;

3) государственный надзор за страховой деятельностью;

4) защита добросовестной конкуренции на страховом рынке, предупреждение и пресечение монополизма.

В рамках осуществления мероприятий по регулированию страховой деятельности Федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью для выполнения возложенных на него функций вправе:

1) получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении, получать необходимую для выполнения возложенных на него функций информацию от организаций, в том числе банков, а также от граждан;

2) производить проверки соблюдения страховщиками законодательства РФ о страховании и достоверности представляемой ими отчетности;

3) при выявлении нарушений страховщиками требований законодательства давать им предписания по их устранению, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать или ограничивать действие лицензий этих страховщиков до устранения выявленных нарушений либо принимать решения об отзыве лицензий;

4) обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщика в случае неоднократного нарушения последним законодательства РФ, а также о ликвидации организаций, осуществляющих страхование без лицензий

Наконец, важно отметить, что ключевая роль в реализации направлений государственного регулирования рынка страховых услуг принадлежит территориальным органам страхового надзора. они наделены правом проводить проверки достоверности представляемой страховыми организациями отчетности и соблюдения страхового законодательства, получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении, получать необходимую для выполнения возложенных на них функций информацию от организаций, в том числе банков, а также от граждан.

Территориальные органы страхового надзора осуществляют свою деятельность под руководством ФСФР, а по вопросам, входящим в компетенцию республик в составе Российской Федерации, краев, областей, автономной области, автономных округов, города Санкт-Петербурга, -- во взаимодействии с соответствующими органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации.

Выполнение регулирующей функции государства, как правило, возлагается на специальный орган (специальную структуру) - государственный страховой надзор (контроль) - в Российской Федерации это Федеральная служба по финансовым рынкам.

Страхование ответственности предприятий - источников повышенной опасности, формы и общие принципы проведения. Правовые основы страхования ответственности владельцев опасных объектов. Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев опасных объектов за вред, причиненный в результате аварии на опасном объекте.

Страхование осуществляется в соответствии с Законом РФ № 116-Ф3 от 21.07.1997 "О промышленной безопасности опасных производственных объектов".

Специфика гражданской ответственности предприятий-владельцев источников повышенной опасности (т.е. предприятий, деятельность которых связана с повышенной опасностью для окружающих из-за использования механизмов, электроэнергии высокого напряжения, атомной энергии, взрывчатых веществ, сильнодействующих ядов и т.д.) заключается в том, что всегда несут ответственность за причиненный таким источником вред, кроме случаев, если доказано, что вред причинен в результате умысла потерпевшего или действий обстоятельств непреодолимой силы.

Согласно Федеральному закону от 21.07.1997 №116–ФЗ "О промышленной безопасности опасных производственных объектов", организация, эксплуатирующая опасный производственный объект, обязана страховать ответственность за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц и окружающей природной среде в случае аварии на опасном производственном объекте.

Объект страхования – имущественные интересы предприятия-страхователя, связанные с его обязанностью в порядке, установленном гражданским законодательством, возместить ущерб, нанесенный жизни, здоровью или имуществу третьих лиц или окружающей природной среде в результате аварии, происшедшей на эксплуатируемом предприятием-страхователем опасном производственном объекте.

К опасным производственным объектам относятся объекты, на которых:

получаются, используются, перерабатываются, образуются, хранятся, транспортируются, уничтожаются опасные вещества, перечисленные в Законе;

используется оборудование, работающее под давлением более 0,07 МПа, или при температуре нагрева воды более 115 градусов Цельсия;

используются стационарно установленные грузоподъемные механизмы, эскалаторы, канатные дороги, фуникулеры;

получаются расплавы черных и цветных металлов и сплавы на основе этих расплавов;

ведутся горные работы, работы по обогащению полезных ископаемых, а также работы в подземных условиях.

Минимальный размер страховой суммы устанавливается в соответствии с Законом в зависимости от типа опасного производственного объекта.

Размер страховой суммы , а также лимит ответственности по возмещению отдельного вида вреда (жизни, здоровью, имуществу, окружающей природной среде) может превышать минимальный размер страховой суммы, установленный для данного типа опасного производственного объекта.

Страховой случай - нанесение ущерба жизни, здоровью или имуществу третьих лиц или окружающей природной среде в результате аварии, происшедшей на эксплуатируемом предприятием опасном производственном объекте, и подтвержденное соответствующим решением суда.

Страховая защита

При наступлении страхового случая страховое возмещение включает в себя:

ущерб, причиненный уничтожением или повреждением имущества потерпевшего;

возмещение причиненного вреда жизни и здоровью:

Заработок, которого потерпевшее лицо лишилось вследствие потери трудоспособности;

Дополнительные расходы, необходимые для восстановления здоровья потерпевшего;

Часть заработка, которого в случае смерти потерпевшего лишились лица, состоящие на его иждивении, или имеющие право на получение от него содержания;

Расходы на погребение потерпевшего в случае его смерти.

Возмещение причиненного вреда окружающей природной среде (загрязнение земли, её недр, поверхностных и подземных вод);

Расходы, произведенные в целях уменьшения убытков, расходы по ликвидации последствий аварии.

"Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте"

Объектом обязательного страхования являются имущественные интересы владельца опасного объекта, связанные с его обязанностью возместить вред, причиненный потерпевшим.

Страховым риском является возможность наступления гражданской ответственности владельца опасного объекта по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда потерпевшим.

Страховым случаем является наступление гражданской ответственности страхователя по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда потерпевшим в период действия договора обязательного страхования, которое влечет за собой обязанность страховщика произвести страховую выплату потерпевшим.

1. Владелец опасного объекта обязан за свой счет страховать в качестве страхователя имущественные интересы, связанные с обязанностью возместить вред, причиненный потерпевшим, путем заключения договора обязательного страхования со страховщиком в течение всего срока эксплуатации опасного объекта.

Договор обязательного страхования заключается в отношении каждого опасного объекта на срок не менее чем один год. Документом, подтверждающим заключение договора обязательного страхования, является страховой полис установленного образца.